النشاط الأول

هدف النشاط

يُبيِّن المراد بالمضاربة والتورُّق.

نوع النشاط

شفهي

المطلوب في النشاط

تقوم المصارف الإسلامية على أساس تحريم التعامل بالفائدة على القروض، واستبدلتها بمنتجات تقوم على المشاركة أو المضاربة أو التورُّق.

· ما المراد بالمضاربة؟

· ما المراد بالتورُّق؟

أسلوب التنفيذ

فردي

نوع المهارة

جمع المعلومات

إجابة النشاط

التورُّق الذي يتم عن طريق البنوك له ثلاث صور:

· الأولى: أن يشتري البنك السلعة شراءً حقيقيًّا، ثم يبيعها على العميل بالأقساط. وإذا ملكها العميل وقبضها باعها -لغير البنك- بثمن حالٍّ أقل، وهذه المعاملة جائزة.

· الصورة الثانية: ألا يشتري البنك السلعة، وإنما يدفع ثمنها عن العميل، مقابل أخذ ثمن أعلى مقسَّط، ثم يتولى العميل بيع السلعة أو يوكل البنك في بيعها. وهذه المعاملة محرَّمة؛ لأنها حيلة على ارتكاب الربا، لأن حقيقة المعاملة أن البنك أقرض العميل ثمن السلعة، وأخذه مع زيادة.

· الصورة الثالثة: وتسمى التورُّق المصرفي المنظم: أن يشتري البنك السلعة، ثم يبيعها على العميل بالأقساط، دون أن يقبض البنك السلعة قبل بيعها، ويقوم العميل بتوكيل البنك في بيعها بثمن أقل، والعميل لم يقبض السلعة أيضًا، ولم يَرَها، وهو غير مهتم بها غالبًا، وإنما غرضه النقود، وهذه الصورة محرمة كالتي قبلها، وقد شاع وجودها في هذه الأيام، وتعاملت بها بعض البنوك على أنها صورة مشروعة من التورُّق، وقد أفتى عدد من أهل العلم بتحريمها، كما صدر عن مجمع الفقه الإسلامي التابع لرابطة العالم الإسلامي قرار بالتحريم.

أما المضاربة فقد عرَّفها ابن قدامة في المغني بقوله: "أن يدفع رجل مالَه إلى آخر ليتَّجر له فيه على أن ما حصل من الربح بينهما حسب ما يشترطانه".

النشاط الثاني

هدف النشاط

يعرض بعض نماذج المصارف لبعض عملياته.

نوع النشاط

تطبيقي.

المطلوب في النشاط

يقوم بعض الطلبة بزيارة أحد المصارف، ويحضر نماذج للإيداع والتحويل والسحب، ثم يعرضها مع شرح عناصرها.

أسلوب التنفيذ

فردي

نوع المهارة

التطبيق

إجابة النشاط

الإجابة مفتوحة.

النشاط الثالث

هدف النشاط

يُحدِّد أطراف الاعتماد المستندي.

نوع النشاط

شفهي

المطلوب في النشاط

من خلال فهمك للاعتماد المستندي، حدِّد أطرافه.

أسلوب التنفيذ

جماعي

نوع المهارة

ترتيب المعلومات

إجابة النشاط

أطراف الاعتماد المستندي:

يشترك في الاعتماد المستندي أربعة أطراف هي:

· المشتري: هو الذي يطلب فتح الاعتماد.

· البنك فاتح الاعتماد: هو البنك الذي يقدم إليه المشتري طلب فتح الاعتماد.

· المستفيد: هو البائع الذي يقوم بتنفيذ شروط الاعتماد في مدة صلاحيته.

· البنك المراسل: هو البنك الذي يقوم بإبلاغ المستفيد بنص خطاب الاعتماد الوارد إليه من البنك المصدر.